Москва, 24 мая 2024 г.
Резюме
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» понизило рейтинг ESG страховой медицинской организации ООО «СК «АК БАРС-Мед» до уровня ESG-IV(а) и присвоило рейтинг на уровне ESG-B в соответствии со шкалой Банка России, что означает приемлемый уровень соблюдения интересов в области устойчивого развития при принятии ключевых решений. Прогноз по рейтингу – стабильный. Ранее у компании действовал рейтинг на уровне ESG-III(c) с позитивным прогнозом.
| IVa |
ООО «СК «АК БАРС-Мед» (далее – АК БАРС-Мед, компания, страховщик) – страховая медицинская организация, осуществляющая обязательное медицинское страхование и реализующая программы добровольного медицинского страхования. Деятельность компании сконцентрирована в Республике Татарстан.
Изменение рейтинга преимущественно связано с участием компании в судебных процессах в качестве потерпевшей стороны из-за причинения имущественного вреда
ООО «СК «АК БАРС-Мед» со стороны должностных лиц организаций, заключивших договора ДМС. Исход судебных разбирательств выделяется агентством в качестве фактора риска.
Обоснование рейтинга
Блок Environmental оказывает умеренно негативное влияние
| E |
Слабая практика ответственного инвестирования. Агентство отмечает слабую степень проникновения практик ответственного инвестирования, что оказывает ограничивающее влияние на уровень рейтинга. Вложения в «зеленые», «переходные», в т.ч. «адаптационные» активы на 31.12.2023 отсутствуют, целевые показатели (и лимиты) по наращиванию вложений в эти активы также отсутствуют.
Умеренно позитивная практика реализации «зеленого» офиса. В компании утверждена зеленая закупочная политика и Стандарт «Зеленый офис». В настоящее время планируется внедрение концепции бережливого офиса «5S». Компания использует во всех своих офисах энергосберегающие лампы, установлены специальные контейнеры для раздельного сбора мусора и их утилизации (стекло, металл, бумага, несортируемые отходы). На постоянной основе происходит замена морально устаревшего в пользу более производительного и экологичного оборудования (47% - доля всего энергосберегающего оборудования на конец 2023 года). Более 95% внутреннего документооборота переведено в электронный формат. В части внешнего документооборота компания продолжает реализовывать мероприятия по цифровизации своих сервисов и услуг. Страховщик организует тренинги для сотрудников по экологической осознанности, ответственному потреблению и практикам ESG.
Невысокое воздействие на климат. АК БАРС-Мед не оказывает негативного воздействия в виде прямых выбросов парниковых газов (Scope 1). В настоящее время ведется учет потребления Центральным офисом тепловой и электрической энергии для расчета косвенных выбросов парниковых газов (удельные выбросы парниковых газов по Scope 2 выросли на 4,6% год к году и составили 0,97 т СО2-экв. / млн руб. страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования). Агентство в дальнейшем ожидает распространение такой практики на всю филиальную сеть. Кроме того, ведется учет использования горюче-смазочных материалов для расчета косвенных выбросов парниковых газов (удельные выбросы парниковых газов по Scope 3 показали рост на 5,5% к 2022 году и составили 0,35 т СО2-экв. / млн руб. страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования).
Блок Social оказывает умеренное влияние
| S |
Удовлетворительный уровень оплаты труда. Отношение средней заработной платы (далее – СЗП) АК БАРС-Мед за 2023 год к СЗП в финансовой и страховой отрасли в регионе присутствия (по данным Росстат) за сопоставимый период составило 51%. Кроме того, агентство отмечает существенный дисбаланс между вознаграждением мужчин и женщин как на руководящих позициях, так и в целом по компании, что вызвано фактом превалирования мужчин в руководстве. СЗП управленческого персонала продолжает превышать медианную зарплату по компании чуть менее чем в четыре раза, что также оказывает давление на рейтинговую оценку. Индексация происходит не реже одного раза в год для большинства сотрудников: в 2023 году она составила 12%, что превышает индекс потребительских цен (7,1%) в регионе. При этом в АК БАРС-Мед предусмотрена система премирования и доплат, периодичность которых определена внутренними документами для всех сотрудников.
Комфортные условия труда. Свыше 90% сотрудников обеспечены программой медицинской защиты. В Центральном офисе Компании работает здравпункт, где сотрудники имеют возможность проходить медицинские осмотры и консультации специалистов. Сотрудникам также предоставляются скидки, в т. ч. на медуслуги для детей сотрудников, проводятся лекции для детей сотрудников по ЗОЖ. В компании есть социальные программы (компенсация расходов на санаторно-курортное лечение сотрудников предпенсионного возраста, материальная помощь и прочее), которым воспользовались 63% сотрудников в 2023 году. У всего персонала есть доступ к образовательным программам корпоративного университета, сторонних образовательных учреждений и внутреннего учебного центра. В 2023 году все сотрудники проходили обучение, на каждого из которых в среднем приходилось 28 человеко-часов.
Низкая текучесть кадров. По итогам 2023 года коэффициент текучести кадров составил 18%. Страховщик поощряет переходы бывших сотрудников в периметре Группы и оказывает им поддержку в трудоустройстве.
Достаточное влияние на общество. В 2023 году доля расходов на благотворительность снизилась на 20 б. п. до 0,1% от полученных страховых премий по операциям страхования, сострахования и перестрахования в связи с завершением строительства мечети «Рауза» в Казани. Компания ежегодно проводит благотворительные мероприятия, приуроченные к различным праздникам, и оказывает адресную благотворительную поддержку. Агентство продолжает позитивно отмечать социальный аспект инвестирования страховых резервов, на 31.12.2023 доля социальных инвестиций составила чуть менее 80% от активов. Агентство позитивно оценивает уровень клиентской удовлетворенности: индекс удовлетворенности клиента CSI составляет 97%, индекс лояльности клиентов NPS – 92%.
Блок Governance оказывает негативное влияние
| G |
Умеренно отрицательная деловая репутация страховщика обусловлена участием в судебных процессах в качестве потерпевшей стороны из-за причинения имущественного вреда ООО «СК «АК БАРС-Мед» со стороны обвиняемых – руководителей и сотрудников организаций, заключивших договора ДМС. Компанией принимаются все меры по защите нарушенных прав, по нескольким эпизодам ущерб компании полностью возмещен. При этом исход судебных разбирательств выделяется агентством в качестве фактора риска.
Умеренно высокий уровень стратегического планирования, в том числе в области устойчивого развития. Стратегические документы компании содержат реалистичные прогнозы и целевые показатели, в т.ч. в области устойчивого развития. ESG-инициативы сформулированы в Основных направления устойчивого развития АК БАРС-Мед на 2023-2026 гг. (далее – ESG-Стратегия). В ESG-Стратегии для каждой из трех сфер определены рекомендуемые мероприятия и показатели для мониторинга, а также утверждены стратегические метрики до 2026 года. Совет директоров вовлечен в ESG-повестку и следит за достижением целевых показателей в области устойчивого развития.
Удовлетворительная эффективность органов корпоративного управления. Совет директоров АК БАРС-Меда состоит из 8 человек, из них 1 женщина. За 2023 год было проведено 8 заседаний, из них два касались вопросов устойчивого развития. Сдерживает оценку отсутствие независимых директоров, а также каких-либо коллегиальных органов при Совете директоров (комитет по аудиту, стратегии, кадрам и вознаграждениям, устойчивому развитию, управлению рисками и внутреннему контролю). В компании отсутствует Правление. Руководство осуществляет единоличный исполнительный орган – генеральный директор. В компании создана Рабочая группа по вопросам устойчивого развития - Зеленый комитет, который по большей части состоит из топ-менеджмента и подотчетен генеральному директору. В компетенции Зеленого комитета входит разработка плана работ на год и реализация запланированных мероприятий. В Компании утверждены КПЭ для членов Зеленого комитета, в состав которого входит топ-менеджмент, при этом не утверждены КПЭ для членов Совета директоров.
Умеренно негативная оценка риск-менеджмента. В компании функционирует отдел по управлению рисками, состоящий из 2 человек, с подчинением генеральному директору и с последующим контролем всей системы со стороны Совета директоров. Система организации риск-менеджмента регламентируется общим Положением, а также методиками управления отдельных видов рисков (страховыми, финансовыми, управлением лимитами). Сдерживает оценку фактора блок нефинансовых рисков. Их управление осуществляется на основе методологий операционных, репутационных, регуляторных и комплаенс рисков, а также стресс-тестирования оценки влияния ESG-факторов на деятельность компании без подготовки регулярной отчетности. Агентство отмечает, что давление на оценку оказывает участие в судебных разбирательствах.
Приемлемая информационная прозрачность. АК БАРС-Мед подготавливает аудированную отчетность по стандартам ОСБУ и МСФО, годовая отчетность регулярно публикуется на официальном сайте компании, репутация аудитора не вызывает сомнений. Страховщик опубликовал отчет об устойчивом развитии за 2022 год по GRI и участвовал в общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2023 году, набрав 0,98 балла. Дивидендная политика компании как отдельный документ отсутствует, что сдерживает рейтинговую оценку.
Слабая реализация ответственной цепочки поставок. В сентябре 2023 года компания утвердила Кодекс поведения поставщиков и чек-листы, без их публикации на сайте, с планами реализации мероприятий на практике в 2024 году. Компания не проводит ESG-скоринг поставщиков.
Слабо проработанная политика ответственного инвестирования. Политика входит в один из разделов Инвестиционной политики страховщика, в рамках которой раскрывается анализ и учет экологических, социальных и корпоративных факторов, их периодичность, разделение функций, полномочий и ответственности среди участников инвестиционного процесса, а также предварительная оценка ESG-рисков объекта инвестиций. Методология оценки ESG-рисков эмитентов отсутствует.
Прогноз по рейтингу
По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.
Контакты для СМИ: pr@raexpert.ru, тел.: +7 (495) 225-34-44.
Регуляторное раскрытие
При актуализации рейтинга ESG ООО «СК «АК БАРС-Мед» применялась методология присвоения рейтингов ESG https://raexpert.ru/ratings/methods/current/ (вступила в силу 29.12.2023).
Ключевыми источниками информации, использованными в рамках рейтингового анализа, являлись данные ООО «СК «АК БАРС-Мед», Банка России, а также данные АО «Эксперт РА». Информация, используемая АО «Эксперт РА» в рамках рейтингового анализа, являлась достаточной для применения методологии.
Некредитные рейтинги, присваиваемые АО «Эксперт РА», выражают мнение АО «Эксперт РА» относительно некредитных рисков, принимаемых на себя контрагентами при взаимодействии с рейтингуемым лицом.
Присваиваемые АО «Эксперт РА» рейтинги отражают всю относящуюся к объекту рейтинга и находящуюся в распоряжении АО «Эксперт РА» информацию, качество и достоверность которой, по мнению АО «Эксперт РА», являются надлежащими.
АО «Эксперт РА» не проводит аудита представленной рейтингуемыми лицами отчётности и иных данных и не несёт ответственность за их точность и полноту. АО «Эксперт РА» не несет ответственности в связи с любыми последствиями, интерпретациями, выводами, рекомендациями и иными действиями третьих лиц, прямо или косвенно связанными с рейтингом, совершенными АО «Эксперт РА» рейтинговыми действиями, а также выводами и заключениями, содержащимися в пресс-релизах, выпущенных АО «Эксперт РА», или отсутствием всего перечисленного.
Представленная информация актуальна на дату её публикации. АО «Эксперт РА» вправе вносить изменения в представленную информацию без дополнительного уведомления, если иное не определено договором с контрагентом или требованиями законодательства РФ. Единственным источником, отражающим актуальное состояние рейтинга, является официальный интернет-сайт АО «Эксперт РА» www.raexpert.ru.
