Рейтинговое агентство
en
loading

Выполняется обработка данных, это может занять некоторое время.

По завершении, нажмите в любом месте экрана.
Требования регуляторов Методологии Рейтинги под наблюдением
Банки Финансовые компании Нефинансовые компании Холдинговые компании Проектные компании Факторинговые компании Лизинговые компании Регионы (муниципалитеты) Страховые компании (универсальные) Страховые компании (по страхованию жизни) Депозитарии НПФ (негосударственные пенсионные фонды) МФО (микрофинансовые организации) Региональные гарантийные организации Обязательства структурированного финансирования Долговые инструменты Управляющие компании СМО (страховые медицинские организации) Качество (корпоративного) управления Качество систем риск-менеджмента
Нефинансовые компании (Республика Беларусь) Нефинансовые компании (Республика Казахстан)
Экспорт и выгрузка рейтингов
Telegram Bot
Контакты
Рейтинговое агентство «Эксперт РА»
Адрес: Николоямская, дом 13, стр. 2
тел: +7 (495) 225-34-44
+7 (495) 225-23-54
e-mail: info@raexpert.ru

Отдел клиентских отношений
тел: +7 (495) 225-34-44 (доб. 1656)
+7 (495) 225-23-54 (доб. 1656)
e-mail: sale@raexpert.ru

Пресс-центр
тел: +7 (495) 225-34-44 (доб. 1706)
+7 (495) 225-23-54 (доб. 1706)
e-mail: pr@raexpert.ru

Отдел по работе с персоналом
тел: +7 (495) 225-34-44
+7 (495) 225-23-54
e-mail: personal@raexpert.ru

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» – крупнейшее в России рейтинговое агентство c 20-летней историей. «Эксперт РА» является лидером в области рейтингования, а также исследовательско-коммуникационной деятельности.

«Эксперт РА» включено в реестр кредитных рейтинговых агентств Банка России.

На сегодняшний день агентством поддерживается более 600 кредитных рейтингов. «Эксперт РА» прочно удерживает лидирующие позиции по рейтингам кредитных организаций, страховых компаний, компаний финансового и нефинансового сектора.

Рейтинги «Эксперт РА» входят в перечни официальных требований к банкам, страховщикам, пенсионным фондам, эмитентам. Рейтинги агентства используются Банком России, Министерством Финансов, Министерством экономического развития, Московской биржей, а также сотнями компаний и органов власти при проведении конкурсов и тендеров.


 
PDF  

"Эксперт РА"

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подготовило обзор: «Рэнкинг банков по МСФО: в новых координатах»

16 октября 2008 года

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подготовило обзор: «Рэнкинг банков по МСФО: в новых координатах».

Согласно данным международной отчетности, совокупные активы 50 крупнейших банков на начало 2008 года составили 15,6 трлн. руб. По РСБУ результаты более скромные - 14,6 трлн. руб. Разницу можно объяснить эффектом консолидации, который действует в двух направлениях. Во-первых, в международной отчетности консолидированы небольшие дочерние банки, выходящие за пределы топ-50. Во-вторых, нельзя забывать о нефинансовых активах на балансах банков – в частности, Газпромбанк в международной отчетности консолидирует ОАО «СИБУР Холдинг» (лидер отечественной нефтехимической промышленности) и «Газпром Медиа» (холдинг, владеющий такими активами, как телекомпании «НТВ» и «ТНТ»). Таким образом, за счет консолидации финансовых и промышленных активов, 50 крупнейших банков по международным стандартам выглядят примерно на 6% богаче.

С другой стороны, в оценке динамики прироста банковских активов международные стандарты более консервативны: по банкам топ-50 прирост составил 42,6%, тогда как по российским стандартам эти банки выросли чуть больше, чем на 50%.

По собственному капиталу среди топ-50 картина выглядит сходным образом: по российским стандартам его размеры составляют 1,7 трлн. руб., по МСФО – чуть более 2 трлн. руб., что также обусловлено эффектом консолидации. Темпы роста капитала по РСБУ составили 88%, по МСФО – 58,6%. Высокие темпы роста капитала обусловлены в первую очередь крупнейшими весенними IPO «Сбербанка» и Банка ВТБ.

«Несмотря на существенные расхождения в отчетности по РСБУ и МСФО, состав десятки лидеров банковского рынка в зависимости от системы стандартов не меняется. С другой стороны, расстановка мест в ТОП-10 по МСФО несколько иная. Рокировку Альфа-Банка и Банка Москвы мы наблюдали еще в прошлом году – здесь «эффект консолидации» благоприятствует Альфа-Банку. Россельхозбанк существенно «проваливается» по МСФО, выводя на более выгодные места Райффазенбанк, Росбанк и Уралсиб. Более скромные показатели Россельхозбанка по МСФО мы объясняем тем, что портфель кредитов в международной отчетности банк учитывает не по первоначальной, а по амортизационной стоимости», - отмечает руководитель службы рейтингов кредитных институтов «Эксперт РА» Ирина Велиева.

Лидерами по темпам роста активов в 2007 г., согласно данным международной отчетности, стали «Газэнергопромбанк» (302,2%), «Оргрэсбанк» (200%) и Связь-Банк (124,1%). Если в последних двух случаях стремительная динамика была обусловлена сменой собственника, то «Газэнергопромбанку» удалось добиться впечатляющих результатов за счет увеличения портфеля ценных бумаг, оцененных по справедливой стоимости (портфель увеличился в 10,4 раза).

По темпам роста капитала в топ-3 входят «Банк «Санкт-Петербург» (233%), «Банк «ВЕФК» (162%) и «Кредит Европа Банк» (122%). Собственники указанных кредитных организаций капитализируют бизнес, поскольку видят хорошие перспективы для его развития.

Международные стандарты позволяют увидеть более близкую к реальности картину – именно поэтому мы решили на основе отчетности по МСФО оценить отдельные финансовые коэффициенты по трем группам банков (госбанки, банки с доминирующим участием иностранного капитала и частные банки). Среди 50 крупнейших банков на 01.01.2008 около 60% приходилось на государственные банки, порядка 26% - на частные банки и 12% с доминирующим участием иностранного капитала.

В ходе исследования «Эксперта РА» был рассмотрен также расклад сил на рынке банковского аудита пятидесяти крупнейших банков. Абсолютным лидером по объему активов, прошедших у него аудит, является PriceWaterhouseCoopers. Выигрыш обеспечивается за счет обслуживания «Сбербанка», «Альфа-Банка», «Райффайзенбанка», «Россельхозбанка» и ряда других крупных игроков. Второе место занимает Ernst&Young, среди клиентов которого – Банк ВТБ, «Уралсиб», Юникредит и «Транскредитбанк». Третье и четвертое места занимают Deloitte и KPMG.

Топ-10 по РСБУ и МСФО отличаются не составом лидеров, а расстановкой мест

Открыть таблицу в новом окне
МСФО РСБУ
  Название банка Активы на 01.01.2008, тыс. руб.   Название банка Активы на 01.01.2008, тыс. руб.
1 Сбербанк России 4 928 808 000 1 Сбербанк России 4 920 180 426
2 Внешторгбанк 2273199036 2 Внешторгбанк 1 496 440 386
3 Газпромбанк 951 725 394 3 Газпромбанк 785 842 813
4 Группа "Альфа-банк" 557 065 209 4 Банк Москвы 505 800 839
5 Банк Москвы 528 086 198 5 Группа "Альфа-банк" 477 465 490
6 Райффайзенбанк Австрия 444 231 961 6 Россельхозбанк 475 513 700
7 Группа Росбанк 408 062 935 7 Райффайзенбанк Австрия 415 574 763
8 "УралСиб", банк 374 714 000 8 Группа Росбанк 388 529 423
9 ЮниКредит Банк 367 951 246 9 ЮниКредит Банк 355 698 199
10 Россельхозбанк 356 460 201 10 "УралСиб", банк 352 756 202
Источник: «Эксперт РА» по данным отчетности банков


Обращение в службу внутреннего контроля — это обратная линия, с помощью которой мы напрямую от партнёров и клиентов получаем информацию о том, насколько наша деятельность удовлетворяет вашим требованиям и ожиданиям.

Высказать своё замечание или предложение Вы можете заполнив онлайн-форму, либо позвонив напрямую в службу внутреннего контроля по телефону +7(495) 225-34-44 доб. 1645

Спасибо, что помогаете нам стать еще лучше!