Также Агентство формирует относительные рэнкинги по устойчивости капитала банков к потенциальному обесценению активов и покрытию рыночных обязательств ликвидными активами. Первый тип рэнкинга предполагает ранжирование банков по соотношению буфера абсорбирования потерь и активов за вычетом резервов как источника потенциального стресса в форме обесценения активов. Буфер абсорбирования потерь представляет собой величину убытка от обесценения активов, который приведет к снижению любого из нормативов достаточности капитала или его абсолютной величины до регулятивного минимума. Буфер абсорбирования потерь определяется как минимум из следующих показателей:

Надбавки к нормативам достаточности капитала при расчете буфера абсорбирования потерь не учитываются, так как невыполнение надбавок (при выполнении нормативного минимума) не является нарушением нормативов достаточности капитала и не выступает основанием для регулятивного воздействия (как то предупреждение банкротства, отзыв лицензии), кроме ограничения величины прибыли, доступной для распределения в форме дивидендов. Ограничение дивидендных выплат является защитным механизмом, направленным на поддержку капитализации банков, и не может однозначно интерпретироваться как негативное событие.

Сформированный в соответствии с описанными выше принципами рэнкинг по устойчивости капитала банков к обесценению активов не является оценкой их кредитоспособности или объективной сравнительной характеристикой. Запас прочности банков по капиталу соотносится с теоретически подверженными риску обесценения активами без учета их качества и ожидаемой дефолтности требований. При этом на практике целесообразность поддержания того или иного буфера абсорбирования потерь, помимо уровня капитализации, определяется историческими и прогнозными темпами обесценения активов, мобильностью активов под риском, приоритетными для банка рыночными сегментами, конкурентными позициями и прочими факторами. Данный рэнкинг не предназначен для формирования суждения о финансовой устойчивости того или иного банка в целом без учета совокупности других аналитических показателей.

Рэнкинг банков по уровню покрытия рыночных обязательств ликвидными активами построен по принципу ранжирования банков по соотношению ликвидных активов (LAT) и привлеченных средств за исключением субординированных обязательств, входящих в состав источников капитала. При прочих равных факторах полученный показатель характеризует устойчивость банков к оттокам привлеченных средств. Тем не менее, данная характеристика не учитывает поведенческие паттерны клиентов, характерную для банка динамику ресурсной базы, а также возможности привлечения дополнительной ликвидности и досрочного востребования активов более длительной срочности. В связи с этим покрытие рыночных обязательств ликвидными активами не может выступать однозначным критерием оценки состояния ликвидности банка.